1с финансовое планирование. Применение конфигурации "финансовое планирование" для целей управленческого учета

1С:Финансовое планирование 7.7

Готовое решение для бюджетирования и aнaлиза финансовых потоков и структуры средств предприятия.

«1С:Финансовое планирование» представляет собой базовую версию компоненты «Оперативный учет» системы «1С: Предприятие 7.7» и типовую конфигурацию «Финансовое планирование», а также типовую конфигурацию «Финансовое планирование для Украины». Таким образом, данный программный прoдукт может использоваться кaк в России, так и нa Украине.

Документация, входящая в комплект поставки, содержит не только описание технических возмoжнoстей системы, но и методические указания по использованию конфигурации «Финансовое планирование» при постановке и ведении управленческого учeтa нa предприятии.

Программа готова к использованию и не требует дополнительных компонент системы программ «1С: Предприятие 7.7». Входящая в состав программы типовая конфигурация «Финансовое планирование» может также использоваться с компонентой «Оперативный учет», входящей в состав программного прoдукта «1С:Торговля и Склад 7.7» и в Комплексную поставку системы «1С:Предприятие». В таком режиме конфигурация «Финансовое планирование» может быть настроена в полном соответствии с индивидуальными особенностями управления финансами нa конкретном предприятии.

В июне 2002 года конфигурация «Финансовое планирование» включена в состав продуктов Комплексной поставки системы программ «1С:Предприятие».

В редакции 1.2, вышедшей в октябре 2002 г., расширены аналитические вoзмoжнoсти отчетов, добавлены новые средства моделирования финансовых потоков oргaнизaции, aнaлиза эластичности планов по принципу «что будет, если…» и дисконтирования будущиx финансовых потоков для aнaлиза эффективности инвестиций с точки зрения NPV.

Функциональные вoзмoжнoсти конфигурации «Финансовое планирование»

Типовое решение «Финансовое планирование» - это единое приложение для:

стратегического и оперативного планирования (бюджетирования);

сбора данных о фактическом выполнении плана;

план-фактного aнaлиза исполнения бюджета;

моделирования, aнaлиза и прогнозирования финансового состояния oргaнизaции.

Среди основных возмoжнoстей конфигурации стоит отметить следующие.

Конфигурация пoзволяeт хранить неограниченное количество версий данных, описывающих один и тот же период деятельности предприятия. Это могут быть, например, различные варианты планов (оптимистический, пессимистический, средневзвешенный и т.д.), данные о фактической деятельности фирмы, данные по нескольким независимым предприятиям. Добавление новой версии не требует изменений в программе или структуре базы данных. Сравнение различных версий данных пoзволяeт выбрать из нескольких вариантов развития ситуации наиболее подходящий для текущих целей фирмы, провести aнaлиз отклонения фактических данных от запланированных, сравнить результаты, достигнутые различными фирмами. Версии также могут отличаться детализацией хранимой информации по учетным периодам от дня до года.

Бюджетирование и aнaлиз информации возможны в разрезе центров финансовой ответственности и направлений деятельности фирмы. При этом поддерживается консолидация данных до уровня всей фирмы в целом, группы подразделений или проектов, отдельного ЦФО или направления деятельности.

Конфигурация пoзволяeт проводить мультивалютную консолидацию данных. Информация о различных финансовых потоках хранится в той валюте, в которой это удобно для каждой области деятельности фирмы. При формировании сводных отчетов данные могут быть приведены к любой выбранной валюте. Это пoзволяeт, например, снизить влияние инфляции при планировании и aнaлизе финансовой информации.

В конфигурации поддерживается вoзмoжнoсть многопользовательской рaбoты. Все данные хранятся в единой базе, поэтому изменения, сделанные одним пользователем, сразу же доступны для других. При многопользовательской рaбoте все участники планово-учетного процесса оперируют одной системой ЦФО, направлений деятельности, финансовых показателей и бюджетных статей: таким образом, решается проблема стыковки данных, подготовленных разными отделами.

Средства разделения доступа к данным конфигурации «Финансовое планирование» позволяют для каждого пользователя индивидуально установить перечень объектов аналитического учeтa и интервалы времени, в рамках которых он может просматривать и изменять данные.

Средства конфигурации позволяют импортировать данные из других учетных систем, подготовленные и сгруппированные по аналитическим разрезам управленческого учeтa. В комплект поставки входят механизмы, позволяющие настроить отбор и выгрузку данных из любыx (не обязательно типовых) конфигураций, использующих компоненты «Бухгалтерский учет» или «Оперативный учет» семейства программ «1С: Предприятие 7.7». Средства обмена данными поддерживают кaк стандартный текстовый формат, так и современный формат XML. Таким образом, эти средства мoжнo использовать кaк конвертер данных из бухгалтерской (торговой) системы в управленческую, для получения отчетности в любыx нестандартных группировках и аналитических разрезах, используемых в управленческом учете. Загруженные в базу «Финансового планирования» из других учетных систем данные мoжнo использовать следующими способами:

консолидировать данные по нескольким предприятиям в один бюджет;

рассмотреть обороты в пересчете по курсам различных валют, чтобы устранить эффект инфляции;

провести многомерный план-фактный aнaлиз исполнения бюджетов;

aнaлизировать прибыльность, ликвидность и платежеспособность по фактическим данным;

провести статистический aнaлиз данных;

использовать фактические данные для автоматического создания бюджетов нa будущие периоды с вoзмoжнoстью отбора и индексации данных;

использовать для реализации скользящего планирования, заменяя, по мере поступления фактической информации, часть плановых данных нa реальные, что пoзволяeт более точно оценить вероятность достижения запланированных результатов и, при нeобходимoсти, скорректировать планы нa оставшиеся периоды.

Для пользователей, имеющих доступ в Интернет, в конфигурацию встроен комплекс решений под общим названием «Интернет-поддержка пользователей программ семейства 1С: Предприятие 7.7». С его помощью мoжнo отправить запрос нa линию консультаций фирмы «1С», обратиться к наиболее интересным разделам сайта 1С, загрузить курсы валют с сервера агентства «РосБизнесКонсалтинг».

Сервисные вoзмoжнoсти

контроль ссылочной целостности (удаления используемых элементов справочников, дoкументoв и т.д.);

автоматический контроль последовательности провeдeния дoкументoв;

создание резервных копий и восстановление данных из архивных копий;

вoзмoжнoсть вести нa одном компьютере бюджетирование нескольких организаций.

Автор : коллектив
Название : Самоучитель 1С: Финансовое планирование 7.7
Издательство : ИДДК
Год : 2009
Качество: отличное
Формат : iso
Язык : русский
Размер : 227 МБ

Описание: Самоучитель "1С: Финансовое планирование 7.7" предназначен для всех, кто впервые сталкивается с программой "1С: Финансовое планирование 7.7" и желает научиться использовать ее функции для плодотворного труда. Интерактивные уроки, озвученные профессиональным диктором, дают возможность непосредственно участвовать в обучающем процессе и призваны помочь пользователю быстро и в полном объеме овладеть принципами работы программы "1С: Финансовое планирование 7.7".

001. Запуск и настройка программы. Запуск программы
002. Запуск и настройка программы. Главное окно, панели инструментов
003. Запуск и настройка программы. Календарь
004. Запуск и настройка программы. Настройка общих параметров
005. Запуск и настройка программы. Управление оперативными итогами
006. Запуск и настройка программы. Настройка прав доступа
007. Запуск и настройка программы. Получение справочной информации
008. Работа в режиме Конфигуратор. Запуск программы в режиме Конфигуратор
009. Работа в режиме Конфигуратор. Элементы управления
010. Работа в режиме Конфигуратор. Метаданные
011. Работа в режиме Конфигуратор. Создание новых пользователей программы
012. Работа в режиме Конфигуратор. Пользовательские интерфейсы
013. Работа в режиме Конфигуратор. Управление правами
014. Работа в режиме Конфигуратор. Создание нового элемента метаданных
015. Работа в режиме Конфигуратор. Создание резервной копии информационной базы
016. Создание структуры справочников. Финансовые показатели
017. Создание структуры справочников. Статьи оборотов
018. Создание структуры справочников. Периодические реквизиты и валюты
019. Создание структуры справочников. Бюджеты
020. Создание структуры справочников. Варианты бюджетов
021. Создание структуры справочников. Связь статей оборотов
022. Создание структуры справочников. Проекты и подразделения
023. Создание структуры справочников. Работа со справочниками
024. Составление финансового плана. Ввод начальных значений показателей
025. Составление финансового плана. Документы планирования
026. Составление финансового плана. Планирование условно-переменных расходов
027. Составление финансового плана. Бюджет доходов и расходов
028. Составление финансового плана. Автоматическое планирование
029. Составление финансового плана. Редактирование данных
030. Окончательное формирование плана. Ввод условно-постоянных расходов
031. Окончательное формирование плана. Ввод управленческих расходов
032. Окончательное формирование плана. Бюджет остатков ТМЦ
033. Окончательное формирование плана. Расчеты с контрагентами
034. Окончательное формирование плана. Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами
035. Окончательное формирование плана. Бюджет движения денежных средств
036. Управление документами. Журнал планирования
037. Управление документами. Проведение документа
038. Управление документами. Проведение группы документов
039. Управление документами. Ввод нового документа
040. Управление документами. Копирование документа
041. Управление документами. Удаление документов
042. Контроль исполнения плана. Начальные настройки фактического бюджета
043. Контроль исполнения плана. Ввод фактических данных
044. Контроль исполнения плана. Сравнение оборотов по статьям
045. Контроль исполнения плана. Расшифровки по показателям отчета
046. Контроль исполнения плана. Ввод фактических данных за цикл
047. Контроль исполнения плана. Сравнение оборотов по статьям за цикл
048. Контроль исполнения плана. Сравнение оборотов по периодам
049. Контроль исполнения плана. Сравнение значений показателей
050. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Получение сводных данных
051. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ финансового состояния
052. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ ликвидности и платежеспособности
053. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ финансовой устойчивости
054. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ деловой активности
055. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ доходности и рентабельности
056. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Движения по показателям
057. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Движения по статьям
058. Переход к следующему периоду. Создание вариантов бюджетов на новый период
059. Переход к следующему периоду. Перенос фактических значений показателей
060. Переход к следующему периоду. Изменение значений периодических реквизитов
061. Переход к следующему периоду. Копирование данных
062. Переход к следующему периоду. Корректировка нового плана
063. Дополнительные возможности. Планирование оборотов в натуральных показателях
064. Дополнительные возможности. Анализ прибыльности
065. Дополнительные возможности. Дисконтирование
066. Дополнительные возможности. Диаграмма
067. Дополнительные возможности. Контроль оборотов по статьям
068. Дополнительные возможности. Статистический анализ

Похожие публикации

Мы начинаем рассмотрение вопроса об организации управленческого учета на предприятии. В апреле 2001 года фирма "1С" выпустила конфигурацию "Финансовое планирование" - первую типовую разработку, предназначенную для решения исключительно управленческих задач. В этом материале П.А. Ерилов (отдел разработки методических решений фирмы "1С", e-mail: [email protected]) рассказывает о назначении и возможностях этой конфигурации. В следующих номерах нашего журнала мы расскажем о возможностях других типовых конфигураций "1С:Предприятия" по автоматизации отдельных сегментов управленческого учета.

Управленческий учет

Под управленческим учетом в целях настоящей статьи понимается процесс идентификации, измерения, накопления, анализа, подготовки, интерпретации и предоставления финансовой информации, на основании которой руководством предприятия принимаются оперативные и стратегические решения.

Построение системы управленческого учета в организации заключается в формировании набора формализованных процедур, обеспечивающих менеджеров всех уровней информацией, полученной как из внутренних, так и из внешних источников, для принятия своевременных и эффективных решений в рамках своей компетенции.

Основной целью управленческого учета является предоставление руководству организации полного комплекса фактических, плановых и прогнозных данных о функционировании предприятия как экономической и производственной единицы (включая предоставление данных по предприятию в целом, а также в разрезе структурных и производственных подразделений, центров затрат и прибылей) с целью обеспечения возможности принимать экономически взвешенные управленческие решения.

В отличие от системы подготовки информации для бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности, ориентированной на внешних пользователей, система управленческого учета и анализа ориентирована на внутренних пользователей в лице высшего руководства организации, а также руководителей и ответственных исполнителей ее подразделений.

В соответствии с этим, формирование системы управленческого учета в организации должно отвечать специфическим требованиям руководства, осуществляющего функции планирования, контроля и принятия стратегических, тактических и оперативных решений.

Назначение и возможности конфигурации "Финансовое планирование"

В апреле 2001 года фирма "1С" выпустила конфигурацию "Финансовое планирование" - первую типовую разработку, предназначенную для решения исключительно управленческих задач. В разработке конфигурации принимали участие специалисты консультационно-внедренческой фирмы "Инталев" (1С:Франчайзи, г. Санкт-Петербург).

К концу апреля 2002 года, была разработана новая редакция конфигурации (1.1), значительно расширившая функциональные и аналитические возможности программы.

Типовое решение "1С:Финансовое планирование" - это единое приложение для:

стратегического и оперативного планирования (бюджетирования);
сбора данных о фактическом выполнении плана;
план-фактного анализа исполнения бюджета;
моделирования, анализа и прогнозирования финансового состояния организации.

Среди основных возможностей конфигурации стоит отметить следующие:

Конфигурация позволяет хранить неограниченное количество версий данных, описывающих один и тот же период деятельности предприятия. Это могут быть, например, различные варианты планов (оптимистический, пессимистический, средневзвешенный и т.д.), данные о фактической деятельности фирмы, данные по нескольким независимым предприятиям. Добавление новой версии не требует изменений в программе или структуре базы данных. Возможна миграция данных между вариантами, позволяющая, например, осуществлять скользящее планирование, когда по мере поступления фактической информации часть плановых данных заменяется на реальные, что позволяет более точно оценить вероятность достижения запланированных результатов и, при необходимости, скорректировать планы на оставшиеся периоды. Сравнение различных версий данных позволяет выбрать из нескольких вариантов развития ситуации наиболее подходящий для текущих целей фирмы, провести анализ отклонения фактических данных от запланированных, сравнить результаты, достигнутые различными фирмами. Версии также могут отличаться детализацией хранимой информации по учетным периодам от дня до года.
Бюджетирование и анализ информации возможны в разрезе центров финансовой ответственности и направлений деятельности фирмы. При этом поддерживается консолидация данных до уровня всей фирмы в целом, группы подразделений или проектов, отдельного ЦФО или направления деятельности.
Конфигурация позволяет проводить мультивалютную консолидацию данных. Информация о различных финансовых потоках хранится в той валюте, в которой это удобно для каждой области деятельности фирмы. При формировании сводных отчетов данные могут быть приведены к любой выбранной валюте. Это позволяет, например, снизить влияние инфляции при планировании и анализе финансовой информации.
В конфигурации поддерживается возможность многопользовательской работы. Все данные хранятся в единой базе, поэтому изменения, сделанные одним пользователем, сразу же доступны для других. При многопользовательской работе все участники планово-учетного процесса оперируют одной системой ЦФО, направлений деятельности, финансовых показателей и бюджетных статей: таким образом, решается проблема стыковки данных, подготовленных разными отделами.
Средства разделения доступа к данным конфигурации "Финансовое планирование" позволяют для каждого пользователя индивидуально установить перечень объектов аналитического учета и интервалы времени, в рамках которых он может просматривать и изменять данные. При работе в многопользовательском режиме одновременно к данным могут обращаться сотрудники совершенно разного служебного положения, при этом, информация о финансовых потоках фирмы, как правило, имеет различную степень конфиденциальности. В условиях конкурентной борьбы утечка информации определенного качества может привести к фатальным последствиям для предприятия. Поэтому, чем больший вред может принести утечка или искажение определенной информации, тем более ответственное положение в иерархии фирмы должен занимать человек, который может с ней работать.
Средства конфигурации позволяют импортировать данные из других учетных систем, подготовленные и сгруппированные по аналитическим разрезам управленческого учета. В комплект поставки входят механизмы, позволяющие настроить отбор и выгрузку данных из любых (не обязательно типовых) конфигураций, использующих компоненты "Бухгалтерский учет" или "Оперативный учет" семейства программ "1С:Предприятие 7.7".

Таким образом, конфигурация "Финансовое планирование" - простой в освоении инструмент планирования и анализа финансовой деятельности организации. Конфигурация оперирует именно стоимостными понятиями, поскольку для анализа движения материальных активов и отношений с клиентами существуют более сложные специализированные системы. Основная область применения программы - сбор данных и подготовка управленческой отчетности в требуемом для финансового менеджмента и руководства фирмы виде. Гибкость и простота настройки при подготовке базы к работе позволяет использовать конфигурацию в качестве начальной системы для постановки управленческого учета и бюджетирования на предприятии.

В частности, возможности конфигурации позволяют во многих случаях отойти от используемых повсеместно для подобных целей электронных таблиц. Крупнейшая консалтинговая фирма KPMG по результатам опроса фирм, использующих электронные таблицы для планирования и создания отчетов, обнаружила, что 95% ошибочных результатов было получено благодаря ошибкам в макрокомандах и файловых ссылках. Ошибкам, которые прошли незамеченными из-за невозможности контролировать корректность расчетов и связей ячеек всех таблиц. Поясним на примере. Как правило, данные по каждому подразделению хранятся в виде отдельного листа или рабочей книги. Если необходимо вести хотя бы три версии бюджета (оптимистический/вероятный/пессимистический), а также фактические данные по его исполнению, количество рабочих таблиц для каждого ЦФО увеличивается до четырех. При необходимости иерархической группировки данных по направлениям деятельности фирмы и (или) подразделениям количество необходимых рабочих листов продолжает расти.

Таким образом, при добавлении или удалении какой-либо бюджетной статьи, подразделения или направления деятельности необходимо произвести согласованные изменения структуры и переопределение связей в десятках рабочих таблиц. Возможные при этом ошибки могут привести к искажению отчетной информации и масштабным финансовым потерям, поэтому в данном случае рекомендуется сделать выбор в пользу надежного хранения информации и регламентированных отчетов системы управления базами данных, даже частично потеряв в быстроте и вариативности при работе с информацией.

При постановке системы управленческого учета на предприятии, как правило, происходит реорганизация сложившихся производственных, финансовых, управленческих отношений для перенаправления управленческой информации в соответствии с принятой струк-турой.

Так как это достаточно сложный процесс, на этапе проектирования системы необходима возможность создания нескольких вариантов структуры хранения данных о деятельности фирмы в разрезе ЦФО, проектов, бюджетных статей и остаточных показателей, и оценить для каждого варианта реалистичность внедрения. Применение при первоначальной постановке управленческого учета полномасштабных многофункциональных программных комплексов не всегда оправданно. Поскольку, как правило, функциональность системы во многом зависит от количества настраиваемых параметров и степени детализации хранимой информации, пользователи, не успев понять, правильно ли выбрана сама структура учета и состав отчетных данных, основное время начинают тратить на настройку обширной аналитики и организацию потоков информации, детализованных по созданной структуре. Если возникает растущее понимание, что построенная система не совсем отвечает поставленным требованиям и особенностям организации, серьезных изменений в структуре данных, как правило, все равно не происходит: жаль потраченного на внедрение времени и денег.

Существуют ситуации, когда даже после внедрения системы квалифицированными специалистами потоки данных "затухают".

В этом отношении, достаточная для постановки бюджетирования функциональность и, вместе с тем, гибкость и простота настройки конфигурации "Финансовое планирование" позволяют использовать ее как средство для построения и обкатки базовых моделей управленческого учета, обучения персонала новым учетным принципам, для подготовки перехода к более "тяжелым" системам.

Работа в конфигурации

Вся работа в конфигурации строится на использовании шести справочников:

"Варианты бюджетов" - используется для разделения версий данных;
"Финансовые показатели" - классификатор контролируемых остаточных величин (аналог - план счетов);
"Статьи оборотов" - классификатор контролируемых оборотных величин, которые изменяют остатки по выбранным финансовым показателям (аналог - типовые проводки);
"Валюты" - классификатор используемых для расчетов валют;
"Подразделения" - классификатор центров финансовой ответственности;
"Проекты" - классификатор проектов (направлений деятельности фирмы).

В общем случае, минимальный набор элементов базовых справочников конфигурации для планирования и анализа текущей прибыльности и структуры оборотных средств организации может быть следующим:

Варианты бюджетов - два элемента:

"План", для хранения информации о планируемой деятельности предприятия;
"Факт", для хранения данных о фактическом исполнении плана.

Финансовые показатели - пять элементов:

Будем считать, что остатки по показателям А1...А3 (оборотные средства предприятия) будут храниться в базе с положительным знаком, а остатки по источникам финансирования (П1, П2) - c отрицательным. Таким образом, например, прибыльная работа фирмы будет характеризоваться уменьшением показателя П2.

Статьи оборотов - восемь элементов:

Наименование элемента	Изменение финансовых показателей		Обозначение
Наименование элемента	Увеличивает	Уменьшает	Обозначение
Реализация
Расходы переменные
Расходы переменные (ТМЦ)
Расходы постоянные
Расходы постоянные (ТМЦ)
Поступления

поступление (ТМЦ)

Следует отметить, что, в соответствии с так называемой "концепцией начисления и соответствия", принятой в мировой практике, понятия "доходы" и "расходы" отделены от понятий "поступления" и "платежи". Доход учитывается в момент, когда он заработан, а не когда он получен; затраты учитываются в момент, когда они понесены, а не когда они оплачиваются. Данная концепция позволяет сблизить во времени расходы, понесенные организацией, и доходы, которые они образуют, и, тем самым, более точно оценить прибыльность финансово-хозяйственной деятельности.

Таким образом, созданная структура хранения информации о финансовых потоках будет иметь следующий вид:

Справочники подразделений и проектов заполняются по мере необходимости. Если бюджетирование будет идти по доходам и расходам - заполняется справочник проектов по основным направлениям деятельности фирмы, если также планируется учет в разрезе ЦФО - заполняется справочник подразделений.

Справочник валют заполняется в соответствии с потребностью менеджмента фирмы получать отчеты в различных валютах. Минимально достаточное количество элементов - 1 (например, 810 - RUR).

В дальнейшем, структура справочников может усложняться при необходимости группировки и отражения более детальных данных о финансовой деятельности и состоянии организации.

Тем не менее, даже такая простая структура вполне позволяет "обкатать" процессы бюджетирования и получения фактических данных, структуру центров финансовой ответственности и проектов.

Как было указано выше, изменение остатков по тому или иному показателю равно обороту по соответствующей статье. Ввод как планируемых, так и фактических данных в конфигурации "Финансовое планирование" осуществляется с помощью документов. Во-первых, определяются значения финансовых показателей на начало учетных циклов, во-вторых, значения финансовых оборотов в разрезе выбранных статей, с детализацией до подразделений и проектов.

Каждый документ может либо полностью описывать планово-учетный период, либо только его часть. Данные, введенные различными документами, собираются в цельные планы автоматически.

Определив с помощью документов начальные остатки и обороты по выбранным выше статьям и показателям, даже при такой простой структуре хранимых данных, с помощью встроенных отчетов конфигурации можно получить достаточно широкий спектр расчетов, описывающих финансовое состояние предприятия, см. табл. 1.

Таблица 1

Наименование расчетного показателя	Формула	Примечание
Чистый денежный поток
Маржинальный подход	CM = R - VC - VCi	Вклад на покрытие постоянных расходов организации
Операционная прибыль	NOP = R - VC - VCi - FC - FCi	Прибыль от обычной деятельности
Точка безубыточности	BER = ((FC - FCi) / CM) * R	Минимальный объем реализации, при которых обычная деятельность фирмы прибыльна
Запас финансовой прочности		Определяет максимальный процент снижения объема реализации, когда сохраняется безубыточность
Производственный рычаг		Определяет, на сколько процентов изменится прибыль при изменении объема реализации на 1%
Текущая ликвидность	(А1 + А2) - П1	Показывает платежеспособность (+) или неплатежеспособность (-) организации в ближайшее время
Коэффициент абсолютной ликвидности		Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить в ближайшее время за счет денежных средств
Коэффициент срочной ликвидности	(А1 + А2) / П1	Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить не только за счет денежных средств, но и за счет ожидаемых поступлений
Коэффициент текущей ликвидности	(А1 + А2 + А3) / П1	Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить с привлечением всех оборотных активов
Чистые оборотные активы	(А1 + А2 + А3) - П1	Определяет величину потребности в собственном оборотном капитале
Коэффициент обеспеченности собственным оборотным капиталом	((А1 + А2 + А3) - П1) / (А1 + А2 + А3)	Характеризует степень участия собственного оборотного капитала в формировании оборотных активов. Является одним из факторов, определяющих финансовую устойчивость организации

Все указанные расчеты можно получить в динамике, чтобы определить тенденции изменения финансового состояния организации.

Взаимодействие с другими конфигурациями "1С:Предприятия 7.7"

Как было указано выше, фактические данные о деятельности предприятия хранятся в конфигурации как одна из версий данных. Учет фактических данных в конфигурации "Финансовое планирование" можно вести двумя способами. Оперативно поступающая информация вносится в базу данных конфигурации и отражается в структуре управленческой аналитики вручную. Документально подтвержденные хозяйственные операции, которые уже получили отражение в какой-либо учетной системе, переносятся в базу данных конфигурации "Финансовое планирование" автоматически и отражаются в структуре управленческой аналитики по заранее определенным правилам.

Для получения данных из любых (необязательно типовых) конфигураций "1С:Предприятия 7.7", базирующихся на компонентах "Бухгалтерский учет" и (или) "Оперативный учет", в состав продукта "Финансовое планирование" входит механизм, который можно встроить в другую конфигурацию "1С:Предприятия 7.7". Средства обмена данными представляют собой служебную конфигурацию, которая безболезненно объединяется с необходимой бухгалтерской или торговой учетной системой. В состав этой конфигурации входит справочник, описывающий управленческую аналитику принимающей данные конфигурации "Финансовое планирование" и справочники, определяющие соответствие между синтетическими и аналитическими разрезами базы, из которой выгружаются данные, и аналитикой базы управленческого учета. Механизм позволяет организовать выгрузку данных, накопленных в виде бухгалтерских итогов и оборотов по любому плану счетов или движений любых регистров оперативного учета.

Таким образом, это средство можно использовать как конвертер данных из бухгалтерской или торговой учетной системы в управленческую, для получения отчетности в любых нестандартных группировках и аналитических разрезах, используемых в управленческом и финансовом учете.

Загруженные в базу "Финансового планирования" из других учетных систем данные можно использовать следующими способами:

консолидировать данные по нескольким предприятиям в один бюджет;
рассмотреть обороты в пересчете по курсам различных валют, чтобы устранить эффект инфляции;
провести многомерный план - фактный анализ исполнения бюджетов;
анализировать прибыльность, ликвидность и платежеспособность по фактическим данным;
провести статистический анализ данных;
использовать фактические данные для автоматического создания бюджетов на будущие периоды, с возможностью отбора и индексации данных;
использовать для реализации скользящего планирования, заменяя по мере поступления фактической информации, часть плановых данных на реальные, что позволяет более точно оценить вероятность достижения запланированных результатов и, при необходимости, скорректировать планы на оставшиеся периоды.

Разработка конфигурации "Финансовое планирование" продолжается. В конце сентября 2002 года выпускается редакция 1.2, расширяющая и углубляющая существующие возможности конфигурации. В состав редакции войдет новое руководство по ведению учета с блоком методических рекомендаций по постановке управленческого учета на предприятии с использованием конфигурации "Финансовое планирование".

Больницы;
ВУЗы;
Театры;
Другие учреждения.

Планово-экономический отдел;
Бухгалтерская служба;
Снабженческие структуры;
Руководство.

Планирование закупок;
Настройка различных источников для получения данных и расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели.

Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8, ред. 2.0" предназначено для автоматизации планирования, составления бюджета доходов и расходов, а также мониторинга исполнения контрактов государственных (муниципальных) учреждений (всех типов - казенных, бюджетных, автономных), состоящих на самостоятельном балансе, финансируемых из федерального, регионального (субъектов Российской Федерации) или местного бюджетов, а также из бюджета государственного внебюджетного фонда.

Программный продукт является совместным решением фирмы "1С" и группы компаний "СофтБаланс", имеет сертификат 1С:Совместимо, и представляет собой подсистему конфигурации "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8" редакции 2.0, что позволяет в единой информационной базе планировать и контролировать использование системы бюджетов предприятия, решать широкий круг задач экономического анализа, и также вести учет как закупок, так и заключенных контрактов в государственных учреждениях, таких как:

Больницы;
ВУЗы;
Театры;
Другие учреждения.

Дополнение можно использовать для автоматизации деятельности всех служб, заинтересованных в финансовой информации:

Планово-экономический отдел;
Бухгалтерская служба;
Снабженческие структуры;
Руководство.

Особенности и возможности программы Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0

Планирование "снизу-вверх", т. е. консолидация заявки от конечных подразделений в общий прогнозный план деятельности учреждения для формирования лимитов;
Планирование "сверху-вниз" с контролем распределения расходов и доходов по лимитам и субсидиям;
Использование управленческой аналитики, настраиваемой в пользовательском режиме;
Детализация годовых планов деятельности по выбранной периодичности (месяц, квартал, год);
Корректировка утвержденных планов в течение отчетного периода;
Детализация планов по статьям оборотов в разрезе видов планов;
Возможность оперативного управления обязательствами и денежными потоками по утвержденным планам деятельности;
Интеграция документов оперативного планирования расходов с документами, отражающими расходы по регистрам бухгалтерского учета;
Представление текущего состояния исполнения плана деятельности в управленческой классификации;
Автоматизированный контроль предельной суммы плана в рамках зарегистрированной суммы лимита по расширенной аналитике;
Планирование закупок;
Подготовка закупки, проведение закупки;
Мониторинг исполнения контрактов (договоров);
Настройка различных источников для получения данных и расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели;
Бесшовная интеграция с 1С:Документооборот 8.

Подробное описание функционала Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0

Планирование в программе Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0 возможно, как от лимитов сверху-вниз, так и снизу-вверх - от потребностей подразделений. На этапе планирования определяются потребности подразделений, задаются лимиты и субсидии, происходит более детальное планирование бюджетов. План по определенным аналитикам может выступать в качестве лимитов для плана закупок, который в свою очередь собирается также либо снизу-вверх, либо сразу задается как консолидированный.

В системе реализован полный цикл закупочной компании. В блоке исполнения пользователи могут гибко управлять денежными потоками и следить за исполнением обязательств. Система предоставляет возможность настраивать различные источники данных и показатели и анализировать изменение настроенных показателей в реальном времени.

Блок "Планирование"

Планирование доходов и расходов является важнейшим инструментом повышения эффективности управления бюджетными финансами. От того, насколько качественно будет осуществляться планирование, во многом зависит обоснованность подготовки и принятия решений, затрагивающих все области финансово- хозяйственной деятельности учреждения.

В блоке ведется нормативно-справочная информация (НСИ), с помощью которой появляется возможность настраивать сценарий планирования с расширенной аналитикой. Также в подсистеме предусмотрено:

Возможность планировать "снизу-вверх", т.е. консолидировать заявки от конечных подразделений в общий прогнозный план деятельности учреждения для формирования лимитов;
Планирование "сверху-вниз" с контролем распределения расходов и доходов по лимитам и субсидиям;
Возможность использования управленческой аналитики, настраиваемой в пользовательском режиме;
Детализация годовых планов деятельности по выбранной периодичности (месяц, квартал, год);
Корректировка утвержденных планов в течение отчетного периода;
Детализация планов по статьям оборотов в разрезе видов планов.

Возможность ведения учета по ЦФО:

Каждый центр финансовой ответственности самостоятельно создает свой план деятельности, исходя из полученных лимитов на конкретное подразделение. Специалисты финансового отдела принимают, возвращают на корректировку или утверждают каждый план деятельности от каждого ЦФО.
На основании утвержденных планов деятельности по ЦФО с помощью отчета можно получить сводные данные по учреждению в целом. Таким образом, в отчетах можно увидеть консолидированные данные по всем ЦФО и данные по каждому ЦФО отдельно.

При установке данного "флага" в документах планирования появится реквизит "ЦФО". После проведения документов с указанием ЦФО, снятие данного флага будет недоступным:

Блок "Исполнение"

Исполнение бюджета начинается после его утверждения и проходит согласно организационным планам, в которых определены мероприятия по поступлениям или расходам и сроки выполнения.

В подсистеме предусмотрено:

Инструмент "Управление лимитами" с помощью которого легко и удобно можно исключить (или включить) из контроля расширенный набор аналитик;
Возможность оперативного управления обязательствами и денежными потоками по утвержденным планам деятельности;
Интеграция документов оперативного планирования расходов с документами, отражающими расходы по регистрам бухгалтерского учета;
Представление текущего состояния исполнения плана деятельности в управленческой классификации группировке статей оборотов;
Автоматизированный контроль предельной суммы плана в рамках зарегистрированной суммы лимита по расширенной аналитике.

Блок "Закупки"

Планирование закупок

сбор плановых заявок подразделений
автоматическое формирование плана закупок на основании плановых заявок;
автоматическое формирование заявки на закупку, закупки, контракта (в случае закупки у единственного поставщика) на основании плана закупок;
формирование аналитических отчетов, позволяющих оценить процент исполнения плана закупок и заключенных контрактов, а также экономию, полученную в результате проведения процедур закупок.

Сбор заявок (потребностей) подразделений

сбор заявок подразделений;
автоматическое формирование лотов конкурса и аукциона на основании данных заявок.

Подготовка закупки

ввод в структурированном виде всей информации, необходимой для формирования извещения о закупке.

Проведение закупки

формирование итогов проведенных закупок;
учет поступлений и возвратов средств, предоставленных участниками закупки в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов;
формирование отчетов, предназначенных для анализа движения средств, предоставленных в качестве обеспечения;
автоматическое формирование контракта на основании итогов проведения закупок.

Мониторинг исполнения контрактов (договоров)

формирование информации о заключенных контрактах;
графики исполнения и оплаты обязательств;
учет и согласование документов исполнения;
регистрация и согласование счетов, выставленных поставщиками (исполнителями) на оплату поставки товаров (работ);
формирование платежных документов на основании документов исполнения и выставленных счетов;
формирование аналитических отчетов, позволяющих оперативно отслеживать процесс исполнения контрактов.

Блок "Аналитика"

Блок "Аналитика" позволяет настраивать различные источники для получения данных, а также служит инструментом для настройки расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели.

Сбор данных о фактическом исполнении плана осуществляется по (пред)настроенному алгоритму:

Определяются источники получения фактических данных (таблицы базы данных или таблица, получаемая произвольным алгоритмом);
Определяются правила сопоставления аналитик показателей из источников фактических данных в разрезах планирования.

План-фактный анализ

Анализ, основанный на методе "план-факт", является неотъемлемой частью системы бюджетирования, и представляет собой оперативную сверку исполнения фактического значения данных с теми значениями, которые были предусмотрены бюджетом.

Блок "Интеграция с АСУ ПФХД"

Блок позволяет настроить получения плана ФХД в соответствии с приказом Минобрнауки РФ №717, и далее выгружать ПФХД в АСУ ПФХД (pfhd.edu.ru):

Настройка периодических сведений организации (виды деятельности, перечень оказываемых услуг);
Настройка произвольных алгоритмов расчета;
Формирование отчетной формы в соответствии с приложением к приказу Минобрнауки РФ;
Выгрузка заполненной отчетной формы на портал АСУ ПФХД.

Бесшовная интеграция с 1С:Документооборот 8

Документы модулей "Финансовое Планирование" и "Закупки" программного продукта "Финансовое планирование. Дополнение к 1С:БГУ 2.0" подключены к механизму бесшовной интеграции с "1С:Документооборот".

Благодаря данной интеграции, есть возможность создавать и отправлять на согласование документы "1С:Документооборота" непосредственно из программы "Финансовое планирование", не переходя в программу "1С:Документооборот". Такая возможность облегчает и ускоряет процесс согласования.

Создать процесс согласования в "Финансовом планировании" можно только по документу в состоянии с типом "На согласовании". После успешного прохождения маршрута согласования, документы возвращаются в состояние с типом "Утвержден".

Более подробно и наглядно изучить возможности и настройки интеграции можно, посмотрев видео-пример на закладке "Видео" выше.

Управлять предприятием или компанией – это не значит только контролировать процесс производства и деятельности персонала. Важно также уметь делать прогнозы, а часто и просто предугадывать результат того или иного процесса. Что же касается управления в сфере предпринимательства, то здесь большое внимание необходимо уделять финансовому планированию.

Если Вас интересует автоматизация бюджетирования, внедрения казначейства или учета по МСФО — ознакомьтесь с нашим .

Финансовое планирование 1С 8.3 — это планирование дохода и расхода компании, перераспределение денежных средств, а также некоторые другие аспекты, которые оказывают существенное воздействие на бизнес. В состав финансового планирования входит несколько составляющих. Этот программный модуль создан для того, чтобы в автоматическом режиме решать все финансовые вопросы предприятия.

Оптимальным вариантом для предприятия в области решения всех задач, касающихся планирования финансов, является информационная система «1С: Управление производственным предприятием». Это целый комплекс, включающий в себя основные направления — как управления, так и учета. В данный комплекс входит несколько подсистем:

управление финансовыми ресурсами предприятия;
управление штатом сотрудников;
бухгалтерский учет и т.д.

Для того чтобы повысить уровень планирования финансов необходимо использовать специальные инструменты, позволяющие автоматизировать на предприятии систему управления денежными средствами. К основным функциям таких инструментов можно отнести:

учет движения финансов на предприятии по факту;
планирование расходов и доходов предприятия.

Для того чтобы был выполнен общий план расхода и поступления финансовых ресурсов, необходимо осуществлять процесс . В данном случае понятия бюджета и финансового плана можно приравнять.

Программный комплекс «1С: Управление производственным предприятием» имеет следующие функции:

создание и автоматическое заполнение различных финансовых документов;
взаимодействие с другими программами автоматизации, например, «Клиент-банк»;
контролирование потоков финансов;
контролирование финансовых ресурсов в местах хранения;
расчет денежных средств в иностранной валюте.

Процесс финансового планирования в 1С

Если предприятие крупное и включает в себя несколько подразделений, необходимо обеспечивать денежными средствами каждое из этих подразделений.

Контроль над расходом и поступлением денежных средств возлагается на бухгалтерию компании или же на финансовый отдел. Именно в эти подразделения остальные составляющие предприятия должны подавать заявки на расходование денежных средств.

Если на предприятии используется модуль «Финансовое планирование 1С 8.3», процесс может быть автоматизирован. В данном случае будет применена схема оформления операций с деньгами, состоящая из двух уровней. На первом уровне необходимо составить заявку на необходимые средства. На втором уровне в эту информационную базу вводится информация о платеже. Введенные данные автоматически изменят состояние денежных средств.

План поступления денежных средств

Как правило, планирование денежных средств начинается с переговоров с клиентом, который дает положительный ответ об оплате счета. Но даже если клиент вышлет факсом платежное поручение, оно не будет являться гарантией того, что деньги уже перечислены на счет компании, или будут перечислены в ближайшее время. Убедиться в этом можно только взяв выписку из банка.

Чтобы ознакомиться со сводной информацией о заявках на расход денежных средств, а также о планируемых поступлениях, необходимо использовать одну из возможностей модуля «Финансовое планирование 1С» — « ».

Система автоматизации «1С: Управление производственным предприятием» с ее множеством функций, а в частности модуль «Финансовое управление 1С» значительным образом облегчает процесс планирования финансов, что положительно отражается на прибыли предприятия и продуктивности его работы.